ONG: chi deve essere iscritto nel Registro commerciale

L’ultima revisione della legge sul riciclaggio di denaro adottata dal Parlamento nel marzo 2021 prevede una modifica del Codice civile. Lo scopo di questo cambiamento è quello di migliorare la trasparenza delle associazioni per identificare quelle che possono finanziare attività terroristiche all’estero.

A partire dal 1° luglio 2024, le associazioni che si occupano principalmente di raccogliere e distribuire fondi per scopi caritatevoli all’estero sono tenute a registrarsi nel Registro di commercio. Le associazioni registrate devono inoltre tenere un elenco dei loro membri e avere un rappresentante in Svizzera. Esistono tuttavia alcune eccezioni, in particolare per le società che raccolgono o distribuiscono meno di 100’000 franchi all’anno, a condizione che uno dei loro rappresentanti sia domiciliato in Svizzera e che i fondi siano distribuiti tramite una banca. Sono inoltre esclusi dall’ambito di applicazione dei nuovi obblighi i sovvenzionamenti statali.

Maggiori dettagli sul sito della FOSIT o nella rivista Quoi de neuf della FGC (in francese).